去年8月漏申报出口的报关单,税局查出要在所属期5月做内销申报缴税.但5月的增值税报表在月初已经申报了
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税务局查账，查出我单位5月份有未入账销售收入5W，补交增值税时让该的5月份申报表。我现在该如何入账？~
因为你去年8月出口的收入，已经做过了，当时是无税的，现在要交税就从上年收入中调减：
借：以前年度损益调整
贷：应缴税费——增值税（销项税额）
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整
另外，上年的所得税应该作补充申报，退税或抵减。这种情况一般数额不大的，嫌麻烦就不要了；如果数额大，企业损失大了，最好申报退所得税。
6月份补提上这笔税金凭证
去年8月漏申报出口的报关单,税局查出要在所属期5月做内销申报缴税.但5月的增值税报表在月初已经申报了视频
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栾甄亲不做收入的。因为你去年8月出口的收入，已经做过了，当时是无税的，现在要交税就从上年收入中调减：借：以前年度损益调整 贷：应缴税费——增值税（销项税额）借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 另外，上年的所得税应该作补充申报，退税或抵减。这种情况一般数额不大的，嫌麻烦就不要了；如果数额...
19678833105：生产企业出口去年报关单8-12月、今年1-2月的报关单都在今年5月份开具出 ...
栾甄亲去年的业务肯定超期了，不能再申报退税了，免税的期限也过了，所以只能按内销征税了。今年的业务因为出口发票开晚了，所以税务机关肯定会进行处罚。
19678833105：出口退税增值税发票漏开了怎么办?
栾甄亲补开发票，如果还不放心，可询问报关公司
19678833105：我的出口报关的日期是8月14日 ,现在是12月7日 ,我那份出口退税是不是...
栾甄亲首先，应确认报关单上的日期是报关日期还是出口日期，一般相同，但有时候会有几天的差异。其次，退税申报期限按照出口日期计算，为货物出口之日起，90天之后的第一个纳税申报期。如果出口日期为8月14日，则先计算90天，一般为11月14日，其后的第一个纳税申报期就是11月15日。现在12月7日，肯定是逾期...
19678833105：关于出口退税,7月备案,8月预审通过,未正式申报,请问9月正式申报可以吗...
栾甄亲出口报关单上的出口日期起90天后第一个增值税纳税申报期内进行正式申报，就没问题的。Q78099835
19678833105：8月出口的数据,电子口岸出口退税内查不到出口报关单,要找谁解决此问题...
栾甄亲一、从5月份起海关不再打印出口退税联了，出口的电子数据会直接由海关总署发到国家税务总局，不需要企业再向税务局发送退税报关单信息。所以可能在“出口退税管理系统”查询不到的。可以在结关状态查询里查查，显示的是“结关报关单新增数据，国税局已成功接收”的话就可以去申报退税了。二、出口退税主要...
19678833105：出口退税如何申报?
栾甄亲1、8月份我出口退税申报一单,但是我在8月份申报7月份增值税的申报表上填写了“免、抵、退出口货物销售额”,并没有填写“免抵退货物应退税额”,就在9月10号这单才退税到我公司的账户。 首先,如果你公司是外贸企业,那么你的申报不应该填写在“免抵退出口货物销售额”,而是第八栏“免税货物销售额”。请你再...
19678833105：出口报关单90天过期是怎么算出来的
栾甄亲出口时间是 6月13日 的话，9月10日 之前就必须申请退税（可以先申报再核销），就是你的出口 报关单 上的出口日算起，90天要到 税局 去申报退税，如果在这之内的还有核销，也可以先去申报着，要不过期申报就得当内销，要缴税的。核销也一样，要看报关单上的出口 日期 算起180天内核销。即使你...
19678833105：出口退税报关单过期问题
栾甄亲7月份是的没办法退税了. 只能视同内销交纳销项税额了.8月份的到10月29日最后期限 要先在电子口岸上交单, 才能申报退税的.
19678833105：...预申报疑点反馈问题---S337 海关数据中无此报关单号(XXX),错误级别...
栾甄亲1.报关单信息延误。即使电子口岸报送，国税总局接收，但是从总局下到各地方国税也是需要时间。我们有时报送一个多月也还会显示没有信息；2.比较悲催了，我刚经历这个问题。只是情况不晓得是不是跟你的一样。我们是两笔8月出口的之前申报成9月出口了，也就是出口日期申报错。现在10月做收齐，就要冲减...
是做二次申报，现在可以报税，税款所属期是5月份就行。这5万可以不开发票作为无票收入申报。
没有超期，只要在8月16日前申报出口退税就可以了（保险一点在8月13日星期五之前申报为宜）。
附：出口退（免）税申报期限：货物报关出口之日起90天后第一个增值税纳税申报期截止之日。即报关出口之日起90天的到期之日未超过当月的增值税纳税申报期截止之日，申报期限为当月的增值税纳税申报期；报关出口之日起90天的到期之日超过当月的增值税纳税申报期截止之日，申报期限为下月增值税纳税申报期。（即5月2日出口的，只要在8月16日前申报出口退税就可以了）。
因为你去年8月出口的收入，已经做过了，当时是无税的，现在要交税就从上年收入中调减：
借：以前年度损益调整
贷：应缴税费——增值税（销项税额）
借：未分配利润
贷：以前年度损益调整
另外，上年的所得税应该作补充申报，退税或抵减。这种情况一般数额不大的，嫌麻烦就不要了；如果数额大，企业损失大了，最好申报退所得税。
6月份补提上这笔税金凭证
应该怎么写这张凭证呢？
补提5月份增值税 借 主营业务税金及附加 贷 应交税金 ---销项
去年8月漏申报出口的报关单,税局查出要在所属期5月做内销申报缴税.但5月的增值税报表在月初已经申报了视频
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栾甄亲不做收入的。因为你去年8月出口的收入，已经做过了，当时是无税的，现在要交税就从上年收入中调减：借：以前年度损益调整 贷：应缴税费——增值税（销项税额）借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 另外，上年的所得税应该作补充申报，退税或抵减。这种情况一般数额不大的，嫌麻烦就不要了；如果数额...
栾甄亲去年的业务肯定超期了，不能再申报退税了，免税的期限也过了，所以只能按内销征税了。今年的业务因为出口发票开晚了，所以税务机关肯定会进行处罚。
栾甄亲补开发票，如果还不放心，可询问报关公司
栾甄亲首先，应确认报关单上的日期是报关日期还是出口日期，一般相同，但有时候会有几天的差异。其次，退税申报期限按照出口日期计算，为货物出口之日起，90天之后的第一个纳税申报期。如果出口日期为8月14日，则先计算90天，一般为11月14日，其后的第一个纳税申报期就是11月15日。现在12月7日，肯定是逾期...
栾甄亲出口报关单上的出口日期起90天后第一个增值税纳税申报期内进行正式申报，就没问题的。Q78099835
栾甄亲一、从5月份起海关不再打印出口退税联了，出口的电子数据会直接由海关总署发到国家税务总局，不需要企业再向税务局发送退税报关单信息。所以可能在“出口退税管理系统”查询不到的。可以在结关状态查询里查查，显示的是“结关报关单新增数据，国税局已成功接收”的话就可以去申报退税了。二、出口退税主要...
栾甄亲1、8月份我出口退税申报一单,但是我在8月份申报7月份增值税的申报表上填写了“免、抵、退出口货物销售额”,并没有填写“免抵退货物应退税额”,就在9月10号这单才退税到我公司的账户。 首先,如果你公司是外贸企业,那么你的申报不应该填写在“免抵退出口货物销售额”,而是第八栏“免税货物销售额”。请你再...
栾甄亲出口时间是 6月13日 的话，9月10日 之前就必须申请退税（可以先申报再核销），就是你的出口 报关单 上的出口日算起，90天要到 税局 去申报退税，如果在这之内的还有核销，也可以先去申报着，要不过期申报就得当内销，要缴税的。核销也一样，要看报关单上的出口 日期 算起180天内核销。即使你...
栾甄亲7月份是的没办法退税了. 只能视同内销交纳销项税额了.8月份的到10月29日最后期限 要先在电子口岸上交单, 才能申报退税的.
栾甄亲1.报关单信息延误。即使电子口岸报送，国税总局接收，但是从总局下到各地方国税也是需要时间。我们有时报送一个多月也还会显示没有信息；2.比较悲催了，我刚经历这个问题。只是情况不晓得是不是跟你的一样。我们是两笔8月出口的之前申报成9月出口了，也就是出口日期申报错。现在10月做收齐，就要冲减...
