出纳新手：员工找我来报销（之前没有领取备用金），请问我该他收据吗？现金日记账我该怎么做？

借备用金，回来用发票报销还需要做现金日记账吗~

您好，肯定要做，公司的现金出入都要进行登记。出纳管理日常的现金出入，还有银行的进出，所有银行日记账也是要登记。

你先记一个流水账，收入、支出记明白的，不要丢钱，等会计到位了，再由会计来做账。至于收据问题，购买东西的一定要让买东西的人提供发货再给他钱，如果是老板买的东西，你把他拿来的收据都放在一起，等攒有一些了，让老板一起去开发票，或者跟老板汇报后，你去帮他到税务所开发票也行；会计和出纳不能由你一个人来干的，记住，让老板找会计。

不该给他收据，因为是他报销，从你那里领钱，他应该给你收据才对。因为我们有记账凭证，他领钱必须要在记账凭证上签字，所以就不需要向他收据了。
现金日记账就是流水账，你只要按顺序登记好事由，收付金额就星星了

你不用开什么收据，你给他报销的依据是经过相关领导签字的报销单据，只要领导签字没问题，他就用报销单换钱了。你记账时备注将具体事项简明扼要说清楚就行，贷方记实际金额就是了。

员工报销时，你需要和你的会计交流一下，如果该员工没有借款（检查你的借条或请会计检查其他应收款账），就应该给人家报销，用现金或银行存款支付。假如有借款，没有下账的应把借条给人家，如果是其他应收款账上的借款余额，应根据借款余额和本次报销的金额做相应的处理。但转账收据是会计开出转账收据。假如报销金额大于借款额，应补付现金。假如报销金额小于借款啊，由会计开转账收据，与出纳无关。

我刚来公司，会计是兼职（我现在都还没见到他?!)，我来之前公司的人买办公用品都是自己掏的钱，除上述直接来报销外，我们领导（包括他自己）让我给他们开收据，钱目前还没给他们，请问我当他们拿我开出的收据来报销时，我又该怎么登记？
你得先弄明白领导让你开收据的意思，这点很重要！！
如果从纯财务角度讲，我觉得出纳开收据是不对的，你的具体情况我不清楚，估计是来报销的人都把报销的原始单据给你了，而你没给人家钱，所以才开先个收据。收据是证明你收到了对方原始发票。不知道对不对。
至于当他们拿我开出的收据来报销时，你该怎么登记的问题。如果有钱，要先请示领导能不能报，如果领导说可以，你就要按照财务制度，该报的要给人家报销，同时收回收据，粘贴到你收据存根的后面，整理好报销的原始发票给会计做账，没什么登记的必要。
如果你那里没钱，就要替领导挡回去。
所以，弄明白领导让你开收据的意思很重要！！

是的，我们公司规模小，所以有些会计员职务范围内的事我也得做一点点，老总让我开收据的意思就是证明我拿了他们的原始凭证，而自己又没钱给他们证明。
当他们来报销时，领导同意报销给现金时，我应该怎么登帐（现金日记账账）？收据是一式三联的，交给他的也需要收回来吗？
登现金日记账非常简单，就是一个“流水账”可以设5栏，第一栏写日期，第二栏写事由，第三栏写现金收入，即“借方”，主要是记录你收到了多少钱，包括从银行取回来的钱；第四栏写现金支出，即“贷方"，记录你都付了什么钱；第五栏记结余数。如果需要还可以加一个备注栏。
比如你从银行取了5万，就要写明日期、事由是"银行取现",金额记在借方，结余是5万；第二天付了1.5万，就再上一条下面继续登记：日期，事由是“付李四差旅费”，金额记在贷方1.5万，结余3.5万。
如果光记账，这样就可以了，至于支票的登记、支票存根的保存、原始单据的整理、凭证的记录等等可能就不是你的职责了。
具体到收据的问题，如果钱给他了，收据应该收回，因为你不欠他什么了，作为一个法律凭证，收据已经不承载任何东西了，一定要收回。否则，如果持有收据的人说你没给报销，有收据为证，你怎么辩解呢？

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