对公账户经常转账到法人或股东的个人账户，会有什么风险吗？

对公账户经常转账到法人或股东的个人账户，会有什么风险吗？~

对公账户经常转账到法人或股东的个人账户，公对私、私对公的这种走账形式已经成为了税务严查的重点，不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能会税务机关盯上。公司对公账户往法人个人卡上转账可以。基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一个企业事业单位只能在一家银行开立一个基本存款账户。存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。个人账户：与社会统筹相对应。个人账户模式是指征缴的养老保险费全部进入个人账户，当劳动者步入老年、失去劳动能力、离开劳动力市场后，再按照个人账户积累的金额（本金+运营收入），领取属于自己的养老金。这种模式对于劳动者具有一定的激励作用，但没有体现“大数法则”，没有互助共济和风险分担功能，而且基金保值增值压力大。在具体的制度安排中，这种模式总是和完全积累的财务模式联系在一起的。转账（transfer accounts），是指不直接使用现金，而是通过银行将款项从付款账户划转到收款账户完成货币收付的一种银行货币结算方式。是随着银行业的发展而逐步发展起来的。当结算金额大、空间距离远时，使用转账结算，可以做到更安全、快速。在现代社会，绝大多数商品交易和货币支付都通过转账结算的方式进行。

对公帐户转私人帐户有后果有：1、存在洗钱风险。2、容易增加税收支出风险。3、是协助公司偷税漏税的风险。有些民营企业存在为了逃避税务支出频繁公转私，一旦被税务部门查实，个人将面临协助逃税的风险而接受相关法律惩罚。4、如果是一人公司，容易造成股东与公司财产不明，导致股东和公司承担连带责任。拓展资料1.企业账户即企业银行结算账户，是为企业法人、非企业法人和个体工商户办理结算业务的账户，能够有效保障资金安全。公司帐户分为基本帐户、一般帐户、临时帐户和特别帐户。一个公司只能开立一个基本账户。其他的，如普通账户，一个公司可以根据业务需要开立多个账户，没有数量限制。中国人民银行账户管理规定:企业只能开立一个基本账户，但可以开立多个一般账户。如果有另一个可以支取的账户，而且基金方有一定的特殊用途，可以在银行申请一个专用账户，也可以支取。2.个人账户：与社会统筹相对应。个人账户模式是指征缴的养老保险费全部进入个人账户，当劳动者步入老年、失去劳动能力、离开劳动力市场后，再按照个人账户积累的金额（本金+运营收入），领取属于自己的养老金。这种模式对于劳动者具有一定的激励作用，但没有体现“大数法则”，没有互助共济和风险分担功能，而且基金保值增值压力大。在具体的制度安排中，这种模式总是和完全积累的财务模式联系在一起的。3.过去的一种不规范名称，很多地方在规范性文件中错用为“个人帐户”，现在规范性统称为“个人账户”。最早我国只有“帐”而并无“账”，“账”是从“帐”分化出来的。2002年，国家相关部门相继发布和印发了一系列规范性材料，彻底将“帐”和“账”区分开来，“账户”的地位也得以真正确立。

前几年，在网上发票勾选认证平台还没有开通、金税三期系统还没有上线的时候，对私转账的行为尤其猖獗，就是因为当时涉及范围广排查难度高，加之监管体系还尚未成熟，不少企业通过这种方式，货款不走公章、不开票、不上账，以此偷逃税款。

但如今，公对私、私对公的这种走账形式已经成为了税务严查的重点，不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能会税务机关盯上。

那为什么公账转私账会有如此多限制条件呢？大旗财税分析主要原因有以下几项：
1、防止逃税
在国家监控体系还不完善时，很多企业采取货款不走公账、不开发票、不列入账目、私账交易等方式，刻意降低销售额，少交甚至不交税。但如今，公对私、私对公这样的行为已经成为税务机关的严查对象，无论公账还是私账，只要发现资金流向异常，就既有可能被税务机关调查。
2、防止挪用公款
公司账户的正常资金流动，都会有相关文件和凭证支持（如合同和发票等），但如果转到私人账户，则很难说清款项是公用还是私用。而对于这样的情况，就属于违法行为。
3、避免偷税漏税
通常财务做账都需要原始凭证，而很多转入私账的资金无法提供原始凭证，也没有依法纳税的纳税凭证，更无法提供相应发票，而这就有可能进行偷税漏税活动。而偷税漏税活动一旦查实，企业将面临巨额补税惩罚。
4、避免洗钱
通常个人账户的资金流不会很大，如果某私人账户大额收款累计次数过多，就会被银行列入重点监控对象，集中排查是否存在洗钱的可能。而被列入重点监控的不仅是金额，还包括一年多次收款的对象。

按照银行相关规定，个人银行结算账户之间，及个人银行结算账户与企业银行结算账户之间，交易金额20万元以上的款项划转，均属于大额交易；个人银行结算账户短期内累计100万元以上的现金收付，均属于可疑交易。

同时，根据《中国人民银行关于非银行支付机构 开展大额交易报告工作有关要求的通知》规定，自然人客户支付账户与其他账户发生当日单笔或累计交易额人民币50万元以上（包含50万元）、外币等值10万美元（含10万美元）的境内款项划转；自然人客户支付账户与其他银行账户发生当时单笔或累计交易额人民币20万元以上（包含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转，都将被上报至央行进行监管。

司法是国家司法机关规范公众行为准则的重要方式，它保证公民合法权利的顺利实现，最大限度地维护社会公平正义。司法的永恒主题和终极价值为司法公正，而司法公正要以司法独立为基本前提和重要条件，二者相辅相成，缺一不可。早于20世纪初，西方资产阶级启蒙思想家发明的“司法独立”一词被引入中国，它有效纠正了国人对司法独立的认识误区，帮助人们从法治视角审视当前现行司法体制中的诸多弊端。但西方宪政理论指导下的司法独立实践及国内诸多深层次社会矛盾逐步暴露，这充分表明：我国政治体制与司法独立需要的环境相去甚远。法院人事、经费、法官均无法真正独立，司法权与行政权、立法权及政党领导之间发生着种种冲突。如何正确认识我国司法独立的现实困境，明晰新媒体监督司法的条件规制，从而更好地运用新媒介监督司法实践具有现实意义。一、我国司法公正的现实困境　联合国预防犯罪和罪犯待遇大会于1985年8月通过《关于司法机关独立的基本原则》后，司法独立作为一项国际标准被世界各国确认下来，成为现代法治社会的共同原则和要求。司法独立在中国同样得到了宪法和普通法的认可。但司法独立要在现实中得到贯彻执行，需要一系列的内外保障。而我国当前的政治体制、行政区划所形成的司法的属地化和地方利益的存在，以及国家司法机关与党、人大、行政机关的关系导致我国当前的司法不公现象依然突出，并在某种程度上成为影响公正的现实困境：1.审判机关与党；我国的执政党是共产党，所有的国家机关都要在中国共产党的领导下开展工作，法院及其法院的审判工作也不例外。共产党作为执政党对审判机关进行领导，在党的领导下办案，地方政法委对案件有协本文由论文联盟http://收集整理调拍板权。我国宪法第126条规定，“人民法院依照法律规定独立行使审判权，不受行政机关、社会团体和个人的干涉”。可见，人民法院行使审判权并未将全国人大和党的机构干涉排除在外，这为政党和人大等权力机关干预司法留下法律漏洞；2.司法机关与行政机关；我国法院的设置与司法行政管理体制，包括组织体系、人事体制和财政体制都与地方直接挂钩，层层对应。地方法院受制于地方政府，法官所作出的判决必须向所在法院院长请示报告后获审核批准，司法独立无法得到保障，自然司法的权威性不能令人信服；3.法院与人大；我国的权力结构实行人大监督下的“一府两院”制，司法机关与立法机关的关系并非相互独立或相互制衡的分权关系，而是下位对上位的关系。尚存在国家权力机关（包括全国人民代表大会和地方各级人民代表大会）对司法审判超越程序上的干扰二、新媒体监督司法的条件随着以互联网为等新媒介的蓬勃发展，人类社会正处在一个“大众麦克风时代”。政府领导开始重视舆情，各地党政机关加了舆论引导和应对的学习研究[1]。某种程度上网络舆情成为推进廉政建设及社会民主监督的有力杠杆。社会化媒体及其负载的公众舆论也正在将我国的司法审判置于大众视野下，新媒介监督作为保证司法独立运，倡导现代法治意识，保障法律正确实施的不可替代的力量，不是司法独立的障碍，反而能更大程度上保证司法公正的实现。所以，人民法院应当允许媒介监督，并强化新媒介对司法审判的监督力度，但监督不可越位，要在特定范式内从事监督。

前几年，在网上发票勾选认证平台还没有开通、金税三期系统还没有上线的时候，对私转账的行为尤其猖獗，就是因为当时涉及范围广排查难度高，加之监管体系还尚未成熟，不少企业通过这种方式，货款不走公章、不开票、不上账，以此偷逃税款。

但如今，公对私、私对公的这种走账形式已经成为了税务严查的重点，不管是公司账户还是个人账户，一旦被银行检测到资金流向异常，就很有可能会税务机关盯上。

那为什么公账转私账会有如此多限制条件呢？大旗财税分析主要原因有以下几项：
1、防止逃税
在国家监控体系还不完善时，很多企业采取货款不走公账、不开发票、不列入账目、私账交易等方式，刻意降低销售额，少交甚至不交税。但如今，公对私、私对公这样的行为已经成为税务机关的严查对象，无论公账还是私账，只要发现资金流向异常，就既有可能被税务机关调查。
2、防止挪用公款
公司账户的正常资金流动，都会有相关文件和凭证支持（如合同和发票等），但如果转到私人账户，则很难说清款项是公用还是私用。而对于这样的情况，就属于违法行为。
3、避免偷税漏税
通常财务做账都需要原始凭证，而很多转入私账的资金无法提供原始凭证，也没有依法纳税的纳税凭证，更无法提供相应发票，而这就有可能进行偷税漏税活动。而偷税漏税活动一旦查实，企业将面临巨额补税惩罚。
4、避免洗钱
通常个人账户的资金流不会很大，如果某私人账户大额收款累计次数过多，就会被银行列入重点监控对象，集中排查是否存在洗钱的可能。而被列入重点监控的不仅是金额，还包括一年多次收款的对象。

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